項目管理與招標(biāo)采購考前復(fù)習(xí)指導(dǎo)(120)

    3.13工程建設(shè)項目風(fēng)險管理

    3.13.1工程建設(shè)項目風(fēng)險管理概述——了解

    工程建設(shè)項目風(fēng)險是一種特定的風(fēng)險，是指在整個工程建設(shè)項目全壽命過程中，因自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟損失的不確定性。工程建設(shè)項目風(fēng)險管理的主要內(nèi)容為風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險處置。

    （1）工程建設(shè)項目風(fēng)險識別

    工程建設(shè)項目風(fēng)險識別是風(fēng)險分析的基礎(chǔ)，其目的是減少工程建設(shè)項目構(gòu)成的不確定性。風(fēng)險識別首先要弄清項目的組成、各種不確定性因素的性質(zhì)和相互間的關(guān)系、項目與環(huán)境之間的關(guān)系等。在此基礎(chǔ)上利用系統(tǒng)的、有章可循的步驟和方法查明可能導(dǎo)致項目產(chǎn)生風(fēng)險的諸事項。常用的識別方法有：①PEST分析（一種對外部一般環(huán)境的分析方法，其中包括政治、經(jīng)濟、社會、技術(shù)四個方面的分析）；②工作分解結(jié)構(gòu)法；③故障樹法；④專家調(diào)查法；⑤幕景分析方法等。

    （2）工程建設(shè)項目風(fēng)險估計

    工程建設(shè)項目風(fēng)險估計指通過各種風(fēng)險分析技術(shù)，采用定性或定量分析方法，估計各種風(fēng)險發(fā)生的概率和風(fēng)險嚴重程度的工作。常用的風(fēng)險估計方法有：①故障樹法；②蒙特卡羅法；③影響圖法等。

    （3）工程建設(shè)項目風(fēng)險評價

    工程建設(shè)項目風(fēng)險評價是在工程建設(shè)項目風(fēng)險辨識和估計的基礎(chǔ)上，綜合考慮風(fēng)險屬性、風(fēng)險管理的目標(biāo)和風(fēng)險主體的風(fēng)險承受能力，確定工程風(fēng)險和風(fēng)險處置措施對系統(tǒng)的影響程度的工作。常用的風(fēng)險評價工具有：①層次分析法；②等風(fēng)險圖法；③模糊數(shù)學(xué)法等。

    （4）工程建設(shè)項目風(fēng)險處置

    工程建設(shè)項目風(fēng)險處置是指面對風(fēng)險應(yīng)采取的措施，盡可能規(guī)避、減少或降低風(fēng)險損失，完成工程建設(shè)項目預(yù)期目標(biāo)的工作。常用的風(fēng)險處置工具有：①風(fēng)險回避；②風(fēng)險轉(zhuǎn)移；③風(fēng)險減輕；④風(fēng)險自留等。

    1）風(fēng)險回避。是指通過變更工程建設(shè)項目計劃，消除風(fēng)險或風(fēng)險產(chǎn)生的條件，或者是保護工程建設(shè)項目的目標(biāo)不受風(fēng)險的影響。風(fēng)險回避是一種最徹底地消除風(fēng)險影響的策略。

    2）風(fēng)險轉(zhuǎn)移。是指風(fēng)險承擔(dān)者通過一定的途徑將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給其他承擔(dān)者。工程建設(shè)項目風(fēng)險管理廣泛使用的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有：①在招投標(biāo)階段通過設(shè)定保護性合同條款將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給合同對方；②通過擔(dān)保，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人；③業(yè)主和承包商投保與工程建設(shè)項目有關(guān)的險種，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。

    ①設(shè)定保護性合同條款。在三種轉(zhuǎn)移途徑中，利用合同的保護性條款來降低或規(guī)避某些風(fēng)險的轉(zhuǎn)移成本相對較低。工程擔(dān)保和保險需要向被轉(zhuǎn)移者支付一定的風(fēng)險保障費用，而設(shè)置保護性條款的轉(zhuǎn)移費用支出是隱性的，不必直接支付轉(zhuǎn)移費用。

    ②工程擔(dān)保。工程擔(dān)保是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方的途徑。工程擔(dān)保分為信用擔(dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保。信用擔(dān)保是以個人信用擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)，即保證擔(dān)保。按照擔(dān)保的用途不同主要分為投標(biāo)保證、履約保證和承包商要求業(yè)主提供的支付保證。財產(chǎn)擔(dān)保是以財產(chǎn)保證債權(quán)的實現(xiàn)，包括抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保和留置擔(dān)保。合同履約擔(dān)保主要擔(dān)保合同履約方的履約能力，避免因違約而使業(yè)主或承包商蒙受意外損失。合同履約擔(dān)保所化解的風(fēng)險范圍較狹窄，主要化解合同履行的風(fēng)險。

    ③工程保險。工程保險是借助第三方來轉(zhuǎn)移風(fēng)險，同其他風(fēng)險方式相比，工程保險轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的效率是比較高的。投保工程保險的項目出險后發(fā)生的合理的處理費用都計入應(yīng)賠款中，因而對于投保方而言，工程的風(fēng)險轉(zhuǎn)移成本主要是保險費，屬于顯性的費用支出。與其他工程風(fēng)險處理方式相比，工程保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移成本相對較高。工程保險可以分散的風(fēng)險屬性表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)移性和經(jīng)濟性，可轉(zhuǎn)移性即風(fēng)險可以通過投保轉(zhuǎn)給保險公司，經(jīng)濟性是指選擇某些保險標(biāo)的保險責(zé)任范圍和保險金額等要素所提供的保障程度要與保費、免賠額和賠償限額等支出要素權(quán)衡，保險支出和保險利得相當(dāng)。工程保險可化解的風(fēng)險范圍很廣，一般是在遵循保險法規(guī)的前提下，由保險雙方商定，最終以雙方簽訂的保險合同所列保險項目和保險責(zé)任為準(zhǔn)。目前我國已有的工程保險包括：建筑工程一切險、安裝工程一切險、職工意外傷害保險等。

    工程保險與工程擔(dān)保的區(qū)別是比較明顯的：工程保險是一種損失基金機制，它是補償投保者用來對抗不可預(yù)見的不利事件和因素。工程擔(dān)保則是一種基于被擔(dān)保人的信用程度和工程建設(shè)的專業(yè)經(jīng)驗為其設(shè)置的規(guī)避損失的機制。兩者的差異見表3-35.

    3）風(fēng)險減輕。是指將工程建設(shè)項目風(fēng)險的發(fā)生概率或后果降低到某一可以接受的程度。風(fēng)險減輕的前提是承認風(fēng)險事件的客觀存在，然后再考慮適當(dāng)措施去降低風(fēng)險出現(xiàn)的概率或者消減風(fēng)險所造成的損失。在這一點上風(fēng)險減輕與風(fēng)險回避及轉(zhuǎn)移的效果是不一樣的，它不能消除風(fēng)險，只能減輕風(fēng)險。

    4）風(fēng)險自留。是指其明知可能會有風(fēng)險發(fā)生，但在權(quán)衡了其他風(fēng)險應(yīng)對策略之后，出于經(jīng)濟性和可行性的考慮，仍將風(fēng)險留下，若風(fēng)險損失一旦出現(xiàn)，則依靠項目主體自己的財力，去彌補財務(wù)上的損失。