庫房管理程序

申請免費試用、咨詢電話：400-8352-114

1、庫房應由專人負責驗收、入庫、保管、出庫等工作。庫房內(nèi)材料應按材料物品的種類、規(guī)格等分類碼放，并做好標識管理。庫房內(nèi)應留有足夠的通道，便于搬運，隨時保持庫房的整潔有序。大宗材料設備不能入庫的，要點清數(shù)量，做好遮蓋工作，防止雨淋日曬，避免造成損失。庫存材料必須做好防火、防潮、防盜工作。庫房重地嚴禁閑雜人員入內(nèi)。

2、材料物品驗收入庫時，必須有二人以上參加，并在“入庫單”上簽字確認。要根據(jù)購貨發(fā)票及送貨清單的品名、規(guī)格、數(shù)量與所入庫實物認真核對，核對驗收無誤后，填寫“入庫單”。“入庫單”一式三聯(lián)，第一聯(lián)倉庫留存，第二聯(lián)交采購員或送貨人（隨發(fā)票報銷或結帳），第三聯(lián)采購部門轉財務。若異地采購，可根據(jù)購貨合同驗收，據(jù)實填寫“入庫單”，經(jīng)辦人以此單辦理付款手續(xù)。對入庫材料要及時登記，嚴禁事后補單，違者罰款100元。

3、公司各項目部領用材料物品時，應填寫“領用單”，“領用單”一式三聯(lián)，第一聯(lián)領料單位存查；第二聯(lián)倉庫留存；第三聯(lián)每月月底由庫管統(tǒng)計、編制“材料物品領用匯總表”后一并交財務。“領用單”應注明用途，材料或物品品名、規(guī)格、數(shù)量，并經(jīng)項目負責人簽字后，方可向庫房領用。庫房根據(jù)“領用單”發(fā)放，發(fā)放數(shù)量不得超過核準的數(shù)量（如系不可分割或不便分割時例外，但也應及時辦理退庫或注明待轉，另批使用），違者罰款200元。

4、庫存材料在工程項目結束時，或編制年度決算報告前要進行全面清查，在年度中間還要分不同情況，對材料進行清查盤點，重點抽查或定期清查。當庫房人員工作變動時，也要進行盤點，并據(jù)以辦理交接手續(xù)。

5、庫存材料清查采用實地盤點的方式，由財務部與材料管理人員共同進行，通過點數(shù)、過磅等實地盤點方法確定實存數(shù)量。在確定材料實際結存數(shù)量的同時，還應查明造成材料短缺、積壓等方面的原因。

6、庫存材料清查的結果，應編制“庫存材料盤點報告表”，“庫存材料盤點報告表”要詳細列明各種材料的賬面數(shù)、實存數(shù)、盤盈盤虧的數(shù)量和金額以及盤盈盤虧的原因。經(jīng)審批后交財務部進行賬務處理。

7、庫存材料的自然損耗，應根據(jù)本公司（部門）的具體情況規(guī)定一個合理的損耗范圍（具體范圍參照材料手冊）。對超規(guī)定的損耗部分，則應根據(jù)具體情況進行不同的處理，若超定額損耗的材料可查出有關責任人，則應由責任人負責賠償。

8、可周轉使用的材料物品，應按規(guī)定領用和收回，以便下次使用。廢舊材料應按領導指示妥善處理，并上報財務。 rn本篇文章來源于PMC資源網(wǎng)公益網(wǎng)站生管物控網(wǎng)

發(fā)布：2007-03-24 09:35 編輯：泛普軟件 · xiaona [打印此頁] [關閉]

相關欄目：