項目綜合管理：技術(shù)改造項目的投資控制

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1.前言 

投資控制是工程建設(shè)項目的三大控制之一，它貫穿于整個工程項目建設(shè)程序的每一環(huán)節(jié)，是工程建設(shè)管理的重要組成部分，也是項目投資主體，力求把投資的發(fā)生規(guī)模控制在批準(zhǔn)的投資限額以內(nèi)，以求較小的資金投入，取得較好的投資效益和社會效益的一種投資組織活動。項目投資如何控制，如何達(dá)到目標(biāo)的實現(xiàn)，規(guī)范投資主體的投資活動是一項重要措施。 

2.投資組織設(shè)計的產(chǎn)生 

循環(huán)爐項目立項后，在設(shè)計聯(lián)絡(luò)工作運作的同時，負(fù)責(zé)項目投資的主管部門根據(jù)山鋁項目管理的現(xiàn)實情況——項目的實施正處在公司傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體系被打破，新的經(jīng)濟(jì)體系剛剛建立這種新舊體制并存的環(huán)境下，相應(yīng)地出現(xiàn)了一系列的機(jī)制和管理方面的問題和矛盾。在項目建設(shè)上雖然實行了工程監(jiān)理制，但是應(yīng)以業(yè)主為主的工程發(fā)包體系，以工程設(shè)計、施工和設(shè)備材料供應(yīng)單位為主的工程承包體系，以監(jiān)理單位為主的技術(shù)服務(wù)體系的三元建筑市場體系仍沒有形成一個有機(jī)整體，特別是以工程設(shè)計、施工和設(shè)備材料供應(yīng)單位為主的工程承包體系，仍處于過去沿用的機(jī)制部門，單獨經(jīng)營，機(jī)構(gòu)所屬行政上仍屬于建設(shè)單位，根本不存在合同約束關(guān)系，工程承包體系被分解，成為項目的幾個出資點。這些單位部門均可單獨對項目投入各自管轄范圍內(nèi)的資金，譬如財務(wù)部門、設(shè)備材料供應(yīng)部門與業(yè)主代表同級別、同部門，業(yè)主委托的工程監(jiān)理部門不能左右，這部分資金的投入成為事后控制甚至已無法控制。為什么這樣?就是監(jiān)理單位也即公司內(nèi)管理部門的化身，行政級別相同，習(xí)慣勢力充斥在管理過程中而已，這是企業(yè)推行監(jiān)理制的難度，統(tǒng)一歸口一時難以辦到，工作關(guān)系相當(dāng)不順，在管理上出現(xiàn)漏洞，造成投資流失。鑒于這種情況的存在，在循環(huán)爐項目投資管理上山鋁制定了投資組織，全面規(guī)劃、布置投資主體的投資活動，制定科學(xué)的投資管理方案，加強(qiáng)各出資方的協(xié)作配合，保證投資主體的聯(lián)系性，減少漏洞，使投資控制走集約化之路。 

3.投資組織設(shè)計的應(yīng)用 

96年12月根據(jù)中國有色金屬工業(yè)總公司的批復(fù)，引進(jìn)一套國際先進(jìn)水平的氫氧化鋁循環(huán)流化床焙燒爐，代替現(xiàn)有4臺回轉(zhuǎn)窯，每年可增加經(jīng)濟(jì)效益2510萬元。循環(huán)爐項目總裝機(jī)容量1930.5Kw，主要設(shè)備44臺，重量553t，耐火材料量908t，鋼結(jié)構(gòu)重量650t，廠房高度26.5m，煙囪高度43.27m，占地面積11×33.8m?2，僅為原4臺回轉(zhuǎn)窯的1/4。面對如此可觀的經(jīng)濟(jì)效益和龐大的工程量，山鋁業(yè)主方即可做出了項目的整個實施計劃，項目管理實行監(jiān)理制，對項目實行三大控制。國際先進(jìn)設(shè)備，全新的項目管理模式擺在了我們這些從自我封閉的管理辦法走出來的管理人員面前。投資目標(biāo)的實現(xiàn)，盡管難度很大，但山鋁通過強(qiáng)化全方位的管理和全過程的目標(biāo)控制，運用投資組織設(shè)計規(guī)范投資主體的投資活動。循環(huán)爐工程不僅創(chuàng)造了鋁工業(yè)同類爐型的施工期最短，僅用244天，比國外工期22個月節(jié)約了416天；在施工質(zhì)量上創(chuàng)部優(yōu)，而且在投資上得以很好控制，節(jié)約了項目資金投入。山鋁項目投資控制的基本做法是： 

3.1制定投資組織設(shè)計? 

按新的投資體制的管理，設(shè)計、施工和設(shè)備材料供應(yīng)應(yīng)是承包體系的一個有機(jī)整體，但現(xiàn)在有些企業(yè)，沿襲往年管理模式，施工企業(yè)只承包工程施工，與建設(shè)單位簽訂施工承包合同，而設(shè)計和設(shè)備材料供應(yīng)部門則完全隸屬于建設(shè)單位，是建設(shè)單位內(nèi)不同的工作部門。在現(xiàn)在工程承包體系不能完全形成的情況下，公司通過一定的管理辦法予以明確，具體制定考核辦法。建設(shè)主管部門應(yīng)與設(shè)計部門和設(shè)備材料供應(yīng)部門簽訂委托和委托設(shè)備材料采購供應(yīng)合同，并在合同中明確監(jiān)理部門對其有著質(zhì)量、投資的監(jiān)理控制權(quán)。有了合同關(guān)系，再在實際運行中達(dá)到落實，嚴(yán)格管理，必定可以堵塞企業(yè)在新舊體制并存這一特定環(huán)境下普遍存在的投資漏洞。 

制定投資組織設(shè)計的目的，是為了有效地控制投資活動，因此，在內(nèi)容上必須抓住重點，突出以下兩個方面：一是投資各方造價人員的組織關(guān)系，研究投資活動各方必須具備的組織方面的客觀條件，具體指導(dǎo)投資活動工作的實施；二是規(guī)劃投資活動，研究控制方案的有關(guān)方法和采取快速、便捷地控制任務(wù)的措施。這兩方面內(nèi)容應(yīng)有機(jī)地聯(lián)系在一起，對投資活動實行科學(xué)管理。除抓住以上兩方面重點外，還應(yīng)有以下基本內(nèi)容：1)工程概況；2)各單位工程的造價控制目標(biāo)值；3)單位工程建安、設(shè)備、材料造價目標(biāo)控制值；4)工程的進(jìn)度計劃、設(shè)備材料的需用量及購置合同的簽訂計劃；5)項目的資金籌備、使用計劃；6)投資控制活動工作計劃。 

3.2在項目設(shè)計階段的投資控制 

項目投資控制貫穿于項目建設(shè)全過程，根據(jù)國內(nèi)外描述的不同建設(shè)階段影響建設(shè)項目投資的程度看出，影響項目投資最大的階段，是約占工程項目建設(shè)周期四分之一的技術(shù)設(shè)計階段，其影響度在75%以上，因此，循環(huán)爐項目造價人員從一開始設(shè)計聯(lián)絡(luò)、方案比選就參與項目的具體投資控制工作，對國外三種焙燒爐進(jìn)行多項比選，堅持貨比多家，擇優(yōu)擇廉，引進(jìn)成熟可靠、價格適宜的先進(jìn)技術(shù)，使最后確定的魯奇公司的循環(huán)流化床焙燒爐最適合公司情況，且投資為我方理想值。在技術(shù)設(shè)計過程中，多方面與德方聯(lián)絡(luò)，優(yōu)化設(shè)計，實行各專業(yè)限額設(shè)計，必須在概算投資限額指標(biāo)內(nèi)進(jìn)行設(shè)計。在總平面布置設(shè)計時，深入改建廠區(qū)，充分利用原有焙燒窯系統(tǒng)，減少拆建工作量，盡可能使之配套的系統(tǒng)工作量降至最低點，從國內(nèi)配套系統(tǒng)上節(jié)約資金投入。從設(shè)備選型上不因主體設(shè)備是引進(jìn)的先進(jìn)循環(huán)爐，而在其它輔助系統(tǒng)上采用價格昂貴、技術(shù)先進(jìn)的國外設(shè)備，設(shè)計人員在盡可能節(jié)省投資的前提下，編制設(shè)備選型方案，使之國內(nèi)外設(shè)備合理匹配，達(dá)到正常使用為原則，其合理性在投產(chǎn)運行中得到落實。根據(jù)投資組織設(shè)計，設(shè)計人員在其頭腦中始終存有“筆下一條線，投資千千萬”的經(jīng)濟(jì)概念，嚴(yán)格限額設(shè)計。在投資較大的關(guān)鍵設(shè)計部位，組織各專業(yè)多次論證、復(fù)核、著重解決各工藝和技術(shù)裝備接口處及引進(jìn)設(shè)備與國產(chǎn)設(shè)備匹配間較易存在誤差的問題。按投資組織設(shè)計，投資主體造價控制人員自始至終參與設(shè)備的方案比選和定購方案，提供最新價格信息，控制訂購價格，掌握設(shè)備的外購?fù)顿Y情況。投資控制從過去的被動轉(zhuǎn)為現(xiàn)在的主動控制，能動地影響設(shè)計，優(yōu)化設(shè)計，使業(yè)主資金得到最有效的利用，使項目投資控制在限額以內(nèi)，使投資從關(guān)鍵的技術(shù)設(shè)計方面得到控制。 

3.3合同價款的合理確定? 

項目施工圖完成之后，合同管理人 員及時熟悉工藝技術(shù)，計算工程量，深入現(xiàn)場，對照圖紙，了解施工前的工區(qū)實際情況，同造價人員做出詳盡的施工圖預(yù)算。由業(yè)主方組織施工單位、設(shè)計單位、監(jiān)理單位各方進(jìn)行預(yù)算會審。在施工開始前，確定詳細(xì)的工程預(yù)算，以此作為工程結(jié)算的一部分，并為簽定合同價款及在施工期間控制 投資和撥款提供依據(jù)。設(shè)計人員在進(jìn)行技術(shù)交底的同時，投資控制人員對工程造價的情況也進(jìn)行相應(yīng)的交底，供施工單位和監(jiān)理單位事先知道投資情況的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，依此為依據(jù)編制相應(yīng)的投資控制措施及相應(yīng)的實施方案，將設(shè)計階段不可避免投資遺漏部分在合同價格管理階段再進(jìn)行進(jìn)一步考慮并加以控制，收到了節(jié)約投資的效果。以施工圖預(yù)算為基礎(chǔ)，確定承包合同價，做為施工階段控制建安工程投資的目標(biāo)，它嚴(yán)格限制在投資限額以內(nèi)。合同中規(guī)定設(shè)計變更導(dǎo)致總價增減合計的極限范圍，完全限制了施工企業(yè)追求變更多，收益就多的思想觀念；同時對設(shè)計部門采取相應(yīng)的索賠措施，限制了變更的來源，這樣一來，對設(shè)計部門在技術(shù)設(shè)計過程中，起到了提高設(shè)計質(zhì)量，減少設(shè)計失誤的促進(jìn)作用。 

3.4在項目施工階段的投資控制 

在過去的項目投資控制工作中，一般將投資控制重點放在項目實施階段。在這方面經(jīng)過多年的實踐已形成了一套可行的措施方案，包括組織措施、經(jīng)濟(jì)措施、技術(shù)措施、合同措施。在循環(huán)爐實施過程中，我們除了加強(qiáng)這四種措施外，還特別加強(qiáng)了參與控制投資人員的管理，即各投資主體部門負(fù)責(zé)控制投資人的管理。鼓勵他們腿勤、嘴勤、眼勤，多到施工現(xiàn)場去，與監(jiān)理工程師同時負(fù)責(zé)各專業(yè)的工程施工，掌握工程量的實際情況，及時找到差距，及時糾正。因此，提高投資控制人員的技術(shù)水平和職業(yè)道德和敬業(yè)精神，也是施工階段控制投資的重要措施，人的智慧和行為可以創(chuàng)造財富，也可以浪費財富。 

4.幾點體會 

項目投資的控制是多方面的，既有橫向控制，也有縱向控制，要達(dá)到控制的最佳效果，在目前這種新舊體制并存的環(huán)境下，用投資組織設(shè)計來規(guī)范各投資主體的投資活動，使投資管理走集約化之路，是項目業(yè)主必須認(rèn)真對待的問題。有了合理可行的投資組織，還必須讓其有著良好的運作環(huán)境，這需我們在以下三方面做出不懈地努力：1)加快投資經(jīng)濟(jì)體制的改革力度，使工程管理制度——項目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制，在項目建設(shè)各個領(lǐng)域納入正常運行軌道，完善工程承包體系，按照國際慣例和國際通行做法實行項目總承包；2)工程監(jiān)理部門要努力提高監(jiān)理工程師的工作能力水平，真正能夠擔(dān)負(fù)建設(shè)項目的全過程、全方位監(jiān)理，完成項目的三大控制；3)強(qiáng)化設(shè)計部門管理工作，加強(qiáng)設(shè)計人員的經(jīng)濟(jì)觀念，使設(shè)計人員成為集技術(shù)與經(jīng)濟(jì)為一體的復(fù)合型人才。