如何進行培訓管理軟件財務管理？

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        培訓管理系統(tǒng)財務管理建立在良好財務制度的建立。目的就是為分清權責及明確學校財務報帳管理的核決程序。學校內(nèi)部的所有人員都應該遵守。

1. 首先要做到職責分離：每一項財務收支業(yè)務，必須至少有兩人以上認簽，如主要負責人外出，他（她）必須指定其代理人。所有采購物品的要求均需附至少三家以上報價。

2. 預算決算：校長需在每年年初作出年度預算，由學校的股東審核后生效。具體執(zhí)行中對預算內(nèi)支出按以下權限核準, 任何預算外支出均需股東直接審批。每月結帳后校長應就預算的執(zhí)行情況向股東匯報，并監(jiān)督。當然，為了更好的進行財務的收支核算，應當啟用專用的培訓管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)，來幫助學校進行財務管理，做到紙質(zhì)賬本和電子賬單互相核對。

3. 如何建立權限等級？首先要將支出的類型進行分類，包括實物采購、服務采購、差旅及招待費、公共管理費及工資福利、員工借支、學費使用6個類型。

•         實物采購包括：存貨、低值易耗品、固定資產(chǎn)采購和零星采購四小類。存貨主要指書籍等分批次采購的問題，需要2級審核；低值易消耗品主要只辦公用品，可以5000元為分界線，要求1或2級簽字；固定資產(chǎn)主要是指設備或裝修，這需要股東確認；而零星采購主要是指日常500元以下的采購，校長簽字即可。

•         服務采購包括維護保養(yǎng)如衛(wèi)生清潔以及廣告費用，同樣都可以5000元為分界線區(qū)分1、2級簽字權。

•         差旅及招待費，按實報銷，出差前每人每次可按賓館住宿費、餐費、車旅費填列“借款單”借支差旅費，住宿賓館按各人級別安排。出差前有借款的,出差后報銷員工借支”。無論借款與否，差旅費報銷均須按標準報批；而招待費用也應按級別由員工進行借支，并按標準報批。

•         公共管理費及工資福利中辦公室租金及管理費、校長及教師房租由經(jīng)辦人按合同規(guī)定日期及金額填報校長批準支付。水電及電話每月經(jīng)辦人按帳單填報校長批準后支付，財務須每月審查是否存在異常情況，如存在，應及時查明原因并上報校長處理。工資及福利費的支付需先確定工資發(fā)放日期。由教務負責人提前5日提交教師上課記錄予校長，校長審核后交會計，會計必須于工資發(fā)放日前日根據(jù)出勤記錄計算各人工資及加班費（校長應指定一位職員負責全職員工的考勤記錄，考勤記錄于每月最后一日提交會計，前一月的缺勤工資由下月工資中抵扣。）并編制工資表呈校長批準后，再由股東批注后方可發(fā)放。

•         員工借支僅限于出差或1000元以下的零星采購，1000元以上的物資采購必須用銀行支付。一般情況下員工借支不允許超過一個月，如有特殊情況，得校長特批。員工借支的核決權限與差旅費的核決權限相同。員工填好借支單后，須先呈出納，出納在借支單空白處填寫該員至目前借款余額及借款性質(zhì)。借款支付：出納支付借款之前，須核實手續(xù)是否齊全；借款沖銷：零星采購完畢，取得發(fā)票或出差回來后須填按核沖銷借款。

•         學費使用時，學校應開設兩個銀行帳戶，一個為基本戶，可提現(xiàn)，用于學校日常開支；另一個為輔助帳戶（收入戶），此戶專用于收入學費，不得提現(xiàn)，只能轉帳。出納每日將所收現(xiàn)金存入輔助帳戶，不得坐支現(xiàn)金。當基本戶余額低于RMB20,000元時可申請將收入戶資金轉入基本戶使用。同時，銀行付款的方式包括：支票、轉帳、電匯及銀行匯票。出納收到核決齊全的付款請求后，必須在五個工作日內(nèi)發(fā)出。

        除了以上六點外，一個財務管理制度健全的培訓管理系統(tǒng)，還有以下3個小點要注意，1是各種印章應當指定人員管理；定期做好現(xiàn)金盤點；所有文具應由專人采購專人分發(fā)，控制成本。