存貨核算

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　　結賬是在把一定時期內(月、年)發(fā)生的全部經濟業(yè)務登記結賬的基礎上，計算并記錄本期發(fā)生額和期末余額。一般分為月度結賬、年度結賬。對于月結來說，我國企業(yè)一般結賬的時點都是自然月末，也可以自定義結賬日。

　　隨著ERP的推進，月結由手工結算改為經系統結算，方式發(fā)生了很大變化。此處僅指財務人員的月度結算、成本處理等，不包括日常的采購、銷售報銷業(yè)務。另外，由于公司實行實際價格結算，在此將日記帳一并介紹。

　　總體流程：采購管理月末結賬、委外管理月末結賬、銷售管理月末結賬;庫存管理的月末結賬;存貨核算月末結賬;應付管理、應收管理、成本核算、項目成本核算的月末結賬;總賬的月末結賬。

　　存貨核算

　　存貨核算部分處理內容包括結算成本處理、正常單據結賬、生成憑證、期末處理等，其中結算成本處理、正常單據結賬也是日記賬內容。經此處理以后，庫存管理的數據就進入了財務賬中。

　　1.采購入庫單—正常單據記賬

　　正常單據記賬用于將出庫單、入庫單、銷售發(fā)票等記入存貨明細賬。根據流程設計，首先將采購入庫單記賬。記賬以后，相應的單據將被鎖定。

　　菜單路徑：存貨核算—業(yè)務核算—正常單據記賬。

　　雙擊打開過濾條件選擇窗體，選擇所有需要處理的倉庫(目前是由專人統一處理?？蓡芜x、多選，不選視為所有倉庫)，“審核日期”為當月的第一日到最后一日，“單據類型”為“采購入庫單”，“是否包含未審核單據”系統默認“否”，“是否包含未開發(fā)票的出庫單”系統默認為“是”，“負結存時銷售出庫單取銷售發(fā)票成本”系統默認“否”，